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| 平成２３年５月学科試験「問題１」動画解説付き | |
| 発行日時：2011年7月6日 | マガジンNo.05288 |
| □■□━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ ●ＦＰ資格試験過去問徹底攻略法● ---------------------------------------------------------- テーマ：相続税基礎控除額の減額が生命保険契約を後押し ---------------------------------------------------------- 発行者：下川 幸治 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━□■□ こんにちは 本日は、平成２３年５月学科試験の「問題１」を解説します。 【問題１】 ファイナンシャル・プランナー（以下「ＦＰ」という）の職業倫理 および関連法規に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。 １．ＦＰは、顧客の個人情報が漏えいすることのないように、 職務遂行上、十分に注意する必要がある。 ２．ＦＰは、自らが作成したプランニングの内容や意図について、 顧客に対して十分に説明する必要がある。 ３．プランニングに当たっては、ＦＰの利益を最優先し、 手数料収入が見込めるかどうかを判断したうえで、 顧客利益を考えるのが原則である。 ４．ＦＰは、税理士法や弁護士法等に抵触してはならないことは もちろんのこと、金融商品の販売等に関する法律等も理解しておく 必要がある。 最も不適切なものはどれでしょうか。 解答：３ ＦＰの職業倫理とコンプライアンスは、 毎回確実に出題されているサービス問題です。 これまで、常識的に考えれば、 正しい答えが選択できるような出題になっています。 学習は、さらっと読むだけでＯＫです。 では、選択肢３の不適切な部分ですが、 「ＦＰの利益を最優先し、 手数料収入が見込めるかどうかを判断したうえで、 顧客利益を考えるのが原則である。」というところです。 ＦＰの職業倫理は、 「守秘義務」と「顧客の利益優先」だということを押さえましょう。 （補足） 【専門分野の資格のないＦＰが侵してはならない事項】 税理士法：有償・無償を問わず、業として行う税務相談 投資顧問業法：有価証券の価値等の分析に基づく投資判断 弁護士法：報酬を得る目的で一般の法律事務を取り扱うことを業とすること 保険業法：保険募集 ※過去の出題 平成２２年９月ＦＰ２級学科検定・問題１ 平成２３年５月ＦＰ２級実技検定・問１ 平成２３年１月ＦＰ２級実技検定・問２ 平成２２年９月ＦＰ２級学科検定・問２ 問題１を解説した動画を用意しました。 ⇒ http://yukiharu0417.com/video/2011-07-06_2305gakka1.swf （編集後記） ■相続税基礎控除額の減額が生命保険契約を後押し 前回ご案内した相続税基礎控除額の減額について、 今後のＦＰ業務にどう影響するのかを考察します。 相続税基礎控除額の減額は、現行の控除額よりも４割縮減される ことから、相続税支払の対象が確実に広がります。 平成２２年度のデータでは、現行の相続税基礎控除額の場合、 対象が４．１％ということです。 これが４割縮減となると、相続税支払の対象が、 ６％から８％になると予想されています。 これまでは、法定相続人が３人の場合の基礎控除額は、 ８，０００万円でしたから、相続税対策としては別段の準備が なくても大丈夫な方が多かったわけですが、４割縮減ともなると、 基礎控除額は、４，８００万円になります。 これだと、８，０００万円の場合と状況が大きく変わり、 生命保険の非課税枠を使って、相続税対策を行うニーズが 確実に出てきます。 これからの保険業界にとっては、 人口構造の高齢化、がんの増加、基礎控除額の減額は、 間違いなくフォローの風となります。 【向う一週間のメルマガ予定】 １．過去問解説＋「ＦＰが身につける知識」 ２．過去問解説＋「ＦＰビジネスの将来性」 ３．過去問解説＋「ＦＰ資格の活用法」 ４．過過去問解説＋「ＦＰとのＷライセンス効果」 ５．過去問解説＋「ＦＰ知識を自分のために活用」 ６．過去問解説＋「自分に合った学習法の選択」 ７．過去問攻略の肝 ∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞ 【自社商品のご案内】 ＦＰ２級合格請負パッケージ～１ヵ月もあれば一発合格～ （過去問解説書ＰＤＦ、短期合格指南書ＰＤＦ、音声解説付） ⇒ http://yukiharu0417.com/FP2/ ∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞∞ |
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